证券从业人员管理常见问题解答
证券从业机构中从事证券业务的专业人员应当在取得从业资格的基础上向协会申请取得执业证书。以下是小编整理的证券从业人员管理常见问题解答，希望对大家有所帮助。
一、现行证券业从业人员管理的基本制度是什么?
目前，《证券业从业人员资格管理办法》、《证券业从业人员资格管理实施细则(试行)》、《证券经纪人管理暂行规定》、《证券投资顾问业务暂行规定》和《发布证券研究报告暂行规定》构成证券业从业人员管理的基本制度。
二、从业资格如何取得?
通过协会组织的从业人员资格考试中基础科目和任意一门专业科目的考试，即取得从业资格。中国证监会另有规定的人员，按照中国证监会的有关规定取得从业资格。
自2003年起，证券业从业人员资格考试向社会开放，凡年满18周岁，具有高中以上文化程度和完全民事行为能力的境内外人士都可以报名参加资格考试。协会建立从业人员资格考试数据库，通过网站为社会公众提供考试成绩查询。考生可通过协会网站自行查询本人考试成绩和打印成绩合格证。考试成绩长期有效。
三、如何取得执业证书?
申请人通过所在机构向协会申请。具体程序是：
(三)机构资格管理员对执业证书申请表进行初审、复审并确认，书面申请表由机构保管备查，电子申请表提交协会;
(四)协会对机构提交的执业证书申请表进行审核，必要时可要求机构提交书面申请表及有关证明材料。
(五)对于符合条件的申请，协会予以通过，生成电子版执业证书，并在协会网站公告。
四、申请从事一般证券业务需要什么条件?
申请从事一般证券业务应当具备下列条件：
(一)已取得证券从业资格;
(二)被证券公司、基金管理公司、基金托管机构、基金销售机构聘用;
(三)具有完全民事行为能力;
(四)最近三年未受过刑事处罚;
(五)未被中国证监会认定为证券市场禁入者，或者已过禁入期的;
(六)品行端正，具有良好的职业道德;
(七)法律、行政法规和中国证监会规定的其他条件。
五、申请从事证券投资咨询业务需要什么条件?
申请从事证券投资咨询业务应当具备下列条件：
(一)通过了证券基础知识和证券投资分析科目取得证券从业资格;
(二)被证券公司、投资咨询机构或资信评级机构聘用;
(三)具有中华人民共和国国籍;
(四)具有完全民事行为能力;
(五)具有大学本科以上学历(教育部认可的);
(六)具有从事证券业务两年以上的经历;
(七)未受过刑事处罚;
(八)未被中国证监会认定为证券市场禁入者，或者已过禁入期的;
(九)品行端正，具有良好的职业道德;
(十)法律、行政法规和中国证监会规定的其他条件。
六、申请从事证券经纪营销业务需要什么条件?
申请从事证券经纪营销业务应当具备以下条件：
(一)通过以下四组考试中任意一组：
1、通过了证券基础知识和任意一门专业科目的考试;
2、通过了证券经纪人专项考试两个科目;
3、通过了资格考试的证券基础知识和专项考试的证券经纪业务营销两个科目;
4、通过了资格考试的证券交易和专项考试的证券市场基础两个科目。
(二)被证券公司聘用;
(三)具有完全民事行为能力;
(四)最近三年未受过刑事处罚;
(五)未被中国证监会认定为证券市场禁入者，或者已过禁入期的;
(六)品行端正，具有良好的职业道德;
(七)法律、行政法规和中国证监会规定的其他条件。
七、申请证券经纪人证书需要什么条件?
申请证券经纪人证书应当具备以下条件：
(一)通过以下四组考试中任意一组：
1、通过了证券基础知识和任意一门专业科目的考试;
2、通过了证券经纪人专项考试两个科目;
3、通过了资格考试的证券基础知识和专项考试的证券经纪业务营销两个科目;
4、通过了资格考试的证券交易和专项考试的证券市场基础两个科目。
(二)已与证券公司签订委托合同;
(四)具有完全民事行为能力;
(五)最近三年未受过刑事处罚;
(六)未被中国证监会认定为证券市场禁入者，或者已过禁入期的;
(七)品行端正，具有良好的职业道德;
(八)法律、行政法规和中国证监会规定的其他条件。
八、从业人员更换执业机构，如何办理执业注册变更?
按照一般的竞业禁止原则，从业人员不得同时在两家同业机构执业。因此从业人员变更执业机构前，必须在原机构将离职手续办理完毕，且应确认机构为其提交离职备案信息。
对于原机构已做离职备案新机构提交的执业注册变更申请，协会予以受理;对于原机构未做离职备案新机构提交的执业注册变更申请，协会暂时不予受理，但系统会在 “备案公示查询”中做出提示，各机构资格管理人员应经常查看此栏目，并及时为已离职人员办理离职备案。待原机构为离职人员报备相关信息后，协会对新机构提交的变更申请予以受理。
如果离职人员与机构存在纠纷或其他因素机构不能为其办理离职手续的，机构应向协会做出书面情况说明。
协会通常在收到完整申请材料后三十日内审核完毕，对于证券经纪人证书的申请，协会自受理之日起二十个工作日内审核完毕。但是，如果申请材料不全，或者协会对申请材料的真实性存有合理的怀疑，可要求申请人所在机构提供补充材料进行说明。需要提供补充材料的申请需要花费更多的时间。
十、从业人员年检的具体内容是什么?
依据《证券业从业人员资格管理实施细则(试行)》和《证券经纪人执业注册登记暂行办法》，协会对取得一般证券业务的从业人员每两年进行一次年检;对取得证券经纪人证书的从业人员每一年进行一次年检。年检的具体内容包括：
(一)检查各机构执行《办法》及《细则》的情况。机构应对人员的执业注册情况进行自查，及时发现违反从业人员资格管理有关规定的情况并予以整改，做好业务人员的执业注册申请、变更和执业信息备案工作。协会要求机构应在完成自查后，向协会提交从业人员管理报告。
十一、从业人员年检何时进行?
协会每年定期开展从业人员年检工作，通常从当年第三季度开始至当年12月31日结束，历时半年。
证券经纪人自其取得证券经纪人证书之日起，按月份，每年年检一次。
十二、年检的主要环节是什么?
1、一般从业人员年检的主要环节：
(一)个人填写年检申请表;(二)机构审核，并将年检结果在本机构进行内部公示;(三)各机构年检结果通过协会网站进行外部公示;(四)协会公告年检结果。
2、证券经纪人年检的主要环节：
(一)机构审核;(二)年检信息公示。年检信息公示分为证券公司内部公示和通过协会网站进行外部公示两个阶段。内部公示期为10个工作日;外部公示期为20个工作日;(三)证券经纪人注册信息更新。证券经纪人通过年检后，注册有效日期自动延长一年。
对于未通过年检的证券经纪人，执业证书管理系统将自动注销其执业证书，一年内不得注册。
十三、公司如何确定哪些从业人员需要参加年检?
通常情况下，年检工作开始后，协会执业证书管理系统随时向各公司提供需要参加当年年检人员的名单及其完成后续职业培训的情况。
年检是协会对取得执业证书人员的定期检查，年检程序需通过执业人员所在机构组织完成。离开执业机构的人员，机构应及时将其离职信息报备协会，离职人员无需参加年检。
十四、年检申请人在年检期间需办理变更注册怎么办?
年检期间，协会照常受理从业人员变更执业机构的申请，一旦协会受理了变更申请，其年检程序将被终止。变更注册完成后，需重新进行年检。从业人员可选择先完成年检再进行变更注册，或变更注册完成后，及时进行年检。
十五、从合规的角度，证券公司聘用从业人员应注意些什么?
《证券法》规定，证券公司从业人员应当具有证券从业资格;因违法行为或者违纪行为被开除的证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构、证券公司的从业人员和被开除的国家机关工作人员，不得招聘为证券公司的从业人员;国家机关工作人员和法律、行政法规规定的禁止在公司中兼职的其他人员，不得在证券公司中兼任职务。
十六、申请人能否同时申请两种以上执业岗位?
不可以。只能根据公司的工作安排，申请一种执业岗位。具体而言，证券公司的从业人员可以申请一般证券业务、证券经纪营销业务或证券投资咨询业务(投资顾问或分析师)岗位;基金管理公司、基金托管机构、基金销售机构的从业人员只能申请一般证券业务岗位;投资咨询机构的从业人员只能申请证券投资咨询业务(投资顾问)岗位;资信评级机构的从业人员只能申请证券投资咨询业务(其他)岗位;与证券公司为委托代理关系的经纪人，只能申请证券经纪人证书。
十七、申请人填写《执业注册申请表》电子表格时应注意哪些问题?
从业人员首次进行执业注册，应填写《执业注册申请表》，以后办理变更注册时，《执业注册申请表》中的各项内容均需进行更新。填写《执业注册申请表》的注意事项有：
1、申请人录入申请表前，应仔细阅读填表说明。按顺序首先填写基本信息并保存，如申请人先行填写其他项目，系统不能保存。
2、电子申请表中粘贴的照片规格需为3cm*4cm，或其长宽比例为3:4，否则照片会变形。照片底色应为红或蓝色。申请人勿在电脑上对照片进行修饰，且禁止使用考试现场照片，以便审核人员对注册照片和考试照片进行比对。
4、录入过程中如遇到任何偏、难字，请使用全拼输入法，字段前后和中间不要录入空格，避免日后查询、统计时造成计算机辨认困难。
6、学历应严格按照国家教育部、人事部的有关规定进行认定，认真填写学历编号。有海外教育经历的，应将学校名称译成中文填写。教育经历从高中填起。
7、申请表中某些栏目如曾用名、处分及奖励等，如没有，请留空，不应填写“无”，否则系统认为有信息需要处理。如填写处分(罚)、奖励信息，必须提供书面材料，如没有书面材料证明的，协会将不予受理或将申请表退回。
8、在填写工作经历时，“单位”一栏应填写具有法人地位的机构名称，不应填写分公司、营业部的名称。最近工作截止日期应填写提交申请表时的日期。
9、首次申请执业证书的人员请勿填写“执业证书记录”一栏。进行执业证书变更时，才需进入此栏目，系统将自动生成以往的注册记录。
十八、境外人员可否申请执业证书?
除证券投资咨询业务的执业证书对申请人有中华人民共和国国籍的要求外，其他执业岗位的执业证书对申请人没有国籍的要求。境外人员只要符合执业证书申请的条件，即可由其所在机构为其办理执业证书申请。
十九、香港专业人员如何申请内地证券从业资格?
根据《内地与香港关于建立更紧密经贸关系的安排——与证券及期货人员资格有关的安排》，通过内地证券法规考试的香港专业人员可以向中国证券业协会申请取得内地证券从业资格。香港专业人员指持有(包含曾于最近三年内持有)香港证监会发出相关牌照的香港特别行政区永久性居民。
香港居民申请内地证券从业资格的程序：
2、提交一份经内地认可的公证人公证的香港永久居民身份证明文件的复印件(其中属于中国公民的还应提供一份港澳居民来往内地通行证(回乡证)或香港特别行政区护照复印件)。
3、协会对申请人提交的申请材料进行审核，并在15个工作日内作出审核意见，经核准取得内地证券从业资格的人员名单将在协会网站公告。
二十、香港专业人员如何申请内地证券执业资格?
取得内地证券从业资格的香港专业人员如果被一家内地证券从业机构聘用，可按照与内地其他专业人员同样的条件和程序通过其聘用机构向中国证券业协会申请取得执业资格证书。
外籍人员取得的股票期权收入，如何计算个人所得税？
外籍人员取得实施股票期权计划企业授予该个人的股票期权奖励，允许其在未来时间内以低于市场价格或相应折扣购买境内或境外上市公司一定数量的股票，这是因员工在企业的表现和业绩情况而取得的与任职受雇有关的所得，应按“工资薪金所得”适用的规定计算缴纳个人所得税。
具体规定如下：外籍人员以折扣价或低于市场价格购买上市公司股票，其实际购买价与市场价的差额，按下列公式计算工资薪金应纳税所得额：股票期权形式的工资薪金应纳税所得额＝（购买股票的每股市场价－员工取得该股票期权支付的每股实际价）×股票数量；应纳税额＝（股票期权形式的工资薪金应纳税所得额/规定月份数×适用税率－速算扣除数）×规定月份数；
上述公式应用应注意以下两点：
1、对该项所得可区别于所在月份的其他工资薪金所得，单独计算。
此外，在执行中还需注意以下几点：
2、因特殊情况，员工在购买之前将股票期权转让的，以股票期权的转让净收入，作为工资薪金所得征收个人所得税。
3、员工因拥有股权而参与企业税后利润分配取得的所得，应按“利息、股息、红利所得”适用的规定计算缴纳个人所得税。
4、外籍员工在购买股票后再转让时获得的高于购买日市场价的差额，是因个人在证券市场转让股票等有价证券而获得的所得，应按照“财产转让所得”适用的征免规定计算缴纳个人所得税。按照现阶段的规定，个人转让境内上市公司的股票所得，暂不征收个人所得税；转让境外上市公司的股票，应按照税法的规定就其成为居民纳税人身份以后取得的所得，计算缴纳个人所得税。
记名股票被盗、遗失或者灭失之后怎么办
我国公司法规定，记名股票被盗、遗失或者灭失，股东可以依照《中华人民共和国民事诉讼法》规定的公示催告程序，请求人民法院宣告该股票失效。人民法院宣告该股票失效后，股东可以向公司申请补发股票。
股权激励方式的分析及应用
股权激励的种类
按照基本权利义务关系的不同，股权激励方式可分为三种类型：现股激励、期股激励、期权激励。
1.现股激励：通过公司奖励或参照股权当前市场价值向经理人出售的方式，使经理人即时地直接获得股权。同时规定经理人在一定时期内必须持有股票，不得出售。
2.期股激励：公司和经理人约定在将来某一时期内以一定价格购买一定数量的股权，购股价格一般参照股权的当前价格确定。同时对经理人在购股后再出售股票的期限作出规定。
3.期权激励：公司给予经理人在将来某一时期内以一定价格购买一定数量股权的权利，经理人到期可以行使或放弃这个权利，购股价格一般参照股权的当前价格确定。同时对经理人在购股后再出售股票的期限作出规定。
不同股权激励方式分析
不同股权激励模式的权利义务是不同的。三种激励一般都能使经理人获得股权的增值收益权，其中包括分红收益、股权本身的增值。但是在持有风险、股票表决权、资金即期投入和享受贴息方面都有所不同，具体如下：
1.现股和期股激励都在预先购买了股权或确定了股权购买的协议，经理人一旦接受这种激励方式，就必须购买股权，当股权贬值时，经理人需承担相应的损失。因此，经理人持有现股或期股购买协议时，实际上是承担了风险的。在期权激励中，当股权贬值时，经理人可以放弃期权，从而避免承担股权贬值的风险。这是期权激励与现股激励和期股激励的主要区别。
2.现股激励中，由于股权已经发生了转移，因此持有股权的经理人一般都具有股权相应的表决权。在期股和期权激励中，在股权尚未发生转移时，经理人一般不具有股权对应的表决权。
3.现股激励中，不管是奖励还是购买，经理人实际上都在即期投入了资金（所谓的股权奖励实际上以经理人奖金的一部分购买了股权）。而期股和期权都是约定在将来的某一时期经理人投入资金。
4.在期股和期权激励中，经理人在远期支付购买股权的资金，但购买价格参照即期价格确定，同时从即期起就享受股权的增值收益权，因此，实际上相当于经理人获得了购股资金的贴息优惠。
什么是证券公司“通买通卖”
一些证券公司提供的通买通卖服务，主要指投资者只要在同一证券公司下属的任何一家营业部开户交易，当开户营业部电话线拥挤时，可改拨证券公司其他任意一个营业部的电话，通过输入客户号仍可完成委托；当投资者在证券公司多家营业部开户时，只需拨打最方便的一家营业部电话即可委托。速度上，同城（如深圳本地）各营业部没有区别，异地营业部也仅在登录时有3—4秒的延时。通买通卖的服务方式不受地域限制，在同一证券公司全国任何一家营业部、任何一台自助终端前，直接进行同城或异地的交易委托、对帐单查询、修改密码等操作，无须交纳额外费用。通买通卖操作的好处在于方便客户在异地进行股票买卖。客户出差在外地，如果当地有公司营业部的，客户可在营业部内通过自助终端下单，或拨打当地营业部的电话进行委托、交易，无须拨长途电话。目前已经有证券公司开通此项服务。
股权激励的实施
到目前为止，我国也有很多企业实施了股权激励方式，涉及行业包括纺织、冶金、电子、商业、房地产等，具体操作过程中显示了如下一些实施特点：
1.激励对象选择上，一般规定为企业的董事长、副董事长、执行董事；总经理、副总经理；财务总监、总经济师、总工程师及股东大会批准的其他高级管理人员或技术人员。
3.售股规定方面，不同地方或不同企业有不同的规定。
拿国有企业来说，上海规定在任期末经营者可按每股净资产或股票价格（上市公司）出售所持有股权，也可继续持有。北京规定经营者可在任期满后2年按评估的每股净资产出售股权，也可保留适当比例的股权。武汉规定经营者在分期购得股权后，即获得完全的所有权，其出售股票主要受国家有关证券法规的限制。
4.权利义务的规定：在期股到期购买前，经营者一般只享有分红收益权，没有表决权。经营者同时承担股权贬值的亏损风险。
5.在操作中一般都发生实际的股权转让关系。股票来源包括从二级市场中购买、大股东提供等途径。一般来说，企业在实行股权激励时首先进行改制，特别是国有企业更应如此，做到经营者通过市场方式竞争上岗。
实际上，股权激励并不是企业所有者或经营者一厢情愿就能实施的事情，这种激励方式必须根据企业状况、环境和业务特点等具体而定，具体设计必须与企业的实际相符合。
证券公司能使用客户保证金么？
客户保证金是证券公司向客户收取的，收取比例不低于中国结算上海分公司对证券公司收取保证金的水平。保证金属于客户所有，证券公司的自营业务与经纪业务是分账结算的，严禁将客户保证金挪作他用。
上市公司因筹划重大资产重组停牌的，应当承诺自发布进入重大资产重组程序的公告日起至重大资产重组预案或者草案首次披露日前，停牌时间原则上不超过30个自然日。确有必要延期复牌的，上市公司可以在停牌期满前按本所有关规定申请延期复牌，累计停牌时间原则上不超过3个月。上市公司申请停牌到期后未申请延期或虽申请延期但未获同意的，本所将对该公司证券复牌。上市公司及相关方承诺不进行重大资产重组的期限未届满的，本所将不接受公司股票重组停牌的申请。